Skip to main content

Cara Menghitung Bunga Modal Efektif Dalam Pembelian Secara Kredit

Apa itu sistem pembelian secara kredit?? Sistem pembelian kredit adalah suatu sistem pembelian barang di mana pada umumnya pembeli diwajibkan membayar sejumlah uang muka, kemudian sisa dari harga barang dibayar secara mengangsur selama periode waktu tertentu. Pernahkah Gengs melakukan pembelian suatu produk dengan sistem pembelian kredit dan apa keuntungan yang diperoleh dari sistem pembelian secara kredit ini??

Sistem pembelian ini sangat membantu para pembeli yang tidak dapat melakukan pembelian secara tunai. Namun demikian, ada beberapa hal yang perlu dipertimbangkan apabila membeli suatu barang dengan sistem ini, yaitu besarnya bunga yang ditawarkan oleh penjual. Pada sebagian besar dealer yang menawarkan sistem kredit ini, bunga modal yang dibebankan pada pembeli dihitung dengan menggunakan bunga modal sederhana. Jika dilihat dari tingkat bunga yang ditetapkan, nilai tingkat bunga ini lebih rendah dari tingkat bunga yang ada secara umum, tetapi kalau bunga ini dihitung berdasarkan bunga modal efektif maka nilai ini lebih tinggi dari pada tingkat bunga yang berlaku.

Sistem ini memang banyak yang memanfaatkan meskipun dari segi tingkat bunga yang digunakan lebih tinggi, tetapi karena keterbatasan dana pada pembeli, sedangkan pengambilan kredit dari bank tidak semudah yang diharapkan maka sistem kredit pada dealer merupakan alternatif yang banyak dipilih.

Tanpa membuang-buang waktu akan dibahas cara menghitung bunga modal efektif dalam sistem pembelian kredit.

Menghitung Bunga Modal Efektif dalam Pembelian secara Kredit
Sebagai contoh, sebuah toko sepeda anak menawarkan sistem pembelian kredit dengan bunga rendah, yaitu 12% per tahun. Uang muka yang harus dibayar saat pembelian adalah 25% dari harga sepeda. Sisa harga ditambah dengan bunga 12% per tahun dengan sistem bunga modal sederhana, harus dibayar bulanan selama 2 tahun, mulai satu bulan setelah pembelian. Pak Anang ingin membeli sebuah sepeda untuk anaknya yang harganya Rp2.000.000,00 dan bersedia memenuhi ketentuan pembayaran yang  ditetapkan.

Untuk menghitung besarnya angsuran setiap bulan, digunakan perhitungan sebagai berikut.
Harga pembelian sepeda =  Rp2.000.000
Uang muka 25% dari harga sepeda  =  Rp500.000
Sisa yang belum dibayar =  Rp1.500.000

Bunga dihitung dengan bunga sederhana, yaitu:
Bunga =  P N i   = 1.500.000(2)(0,12) = 360.000
Total pinjaman (harga + bunga)   = Rp1.500.000 + Rp360.000  = Rp1.860.000

Angsuran bulanan = 1.8604.000/24= 77 .500
Jadi, besarnya angsuran = Rp77.500,00 per bulan.

Untuk melihat tingkat bunga efektif sebenarnya maka arus pembayaran dapat dianggap sebagai:
a. pinjaman sebesar Rp1.500.000,00 (harga tunai dikurangi uang muka)
b. angsuran bulanan sebesar Rp77.500,00

Dari kondisi ini ditentukan besarnya tingkat bunga yang digunakan. Diagram arus kas dari sistem pembayaran tersebut adalah sebagai berikut.







Dari hubungan P dan A dirumuskan
P = A(P/A, i%, N)
1.500.000 = 77.500(P/A, i%, 24)
(P/A, i%, 24) = 1.500.000/77.500 =  19,355
Dari persamaan di atas dapat dicari nilai i% per bulan, yang memenuhi persamaan tersebut. Dari tabel konversi dapat diperoleh nilai:
(P/A; 1,5; 24) = 20,0304
(P/A; 2,0;24)  = 18,9136

Kemudian dilakukan interpolasi dengan cara sebagai berikut
Interpolasi
(x - 1,5) / (2-  x) = (20,0304 - 19,355) / (19,355 - 18,9136)
( x - 1,5) / (2 - x) = 0,6754 / 0,4414
Dari hasil di atas interpolasi dapat diketahui bahwa nilai i yang dicari (tingkat bunga per bulan) ada di antara 1,5% dan 2%, serta dengan interpolasi dapat diperoleh nilai i = 1,802% per bulan. Nilai ini merupakan tingkat bunga modal per bulan. Untuk mencari tingkat bunga modal efektif per tahun digunakan rumus berikut.

i_n = 12(1,802)  = 21,624%








Jadi, tingkat bunga modal efektif yang sebenarnya dibebankan kepada pembeli adalah 23,90% per tahun, dan ini jauh lebih tinggi (lebih dari dua kali lipat) dari yang ditawarkan oleh dealer, yaitu 12% per tahun.
Bagaimana Gengs?? Masih tertarik kahhh Gengs membeli dengan sistem kredit.

Semoga satu contoh kasus ini bisa bermanfaat.
Comment Policy: Silahkan tuliskan komentar Anda yang sesuai dengan topik postingan halaman ini. Komentar yang berisi tautan tidak akan ditampilkan sebelum disetujui.
Buka Komentar
Tutup Komentar